才走出康美事件陰影不久，投行業(yè)務(wù)逐步“回血”之際，廣發(fā)證券又入危局。

*ST美尚日前公告稱，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)、欺詐發(fā)行，證監(jiān)會對公司罰款1330萬元，對控股股東王迎燕罰款1510萬元并采取證券市場終身禁入措施，時任財務(wù)總監(jiān)錢仁勇等人也被給予警告并處以罰款。

*ST美尚罰單落地，背后的保薦機構(gòu)也被推向前臺。2015年該公司首發(fā)上市、2016年并購，為其“保駕護航”的均是廣發(fā)證券。

(資料圖片)

剛走出康美藥業(yè)造假案陰影的廣發(fā)證券，是否會因*ST美尚案再吃罰單？就在近期，廣發(fā)證券披露的年報顯示，過去一年公司錄得投行業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入6.1億元，同比增加41.08%，為目前該收入增幅最大的上市券商。

第一財經(jīng)記者了解到，目前，針對*ST美尚案的投資者索賠已開始辦理相關(guān)登記，上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣告訴記者，在該案中，中介機構(gòu)如被查明有違法事實，應(yīng)承擔相應(yīng)責任。

“在對美尚生態(tài)調(diào)查過程中，如果監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)中介機構(gòu)有重大違法線索的，一般會立案調(diào)查。”北京威諾律師事務(wù)所主任楊兆全也對記者表示。

累計虛增凈利潤4.57億

*ST美尚4月11日公告稱，公司及相關(guān)當事人收到行政處罰及市場禁入事先告知書。去年12月21日，美尚生態(tài)及公司控股股東王迎燕收到證監(jiān)會的《立案告知書》，因信息披露違法違規(guī)等，當月3日證監(jiān)會對公司、王迎燕立案。

今年4月，該公司收到證監(jiān)會送達的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，其中顯示，美尚生態(tài)涉嫌嫌信息披露違法違規(guī)、欺詐發(fā)行，證監(jiān)會擬對公司及王迎燕、錢仁勇等10人做出行政處罰及采取市場禁入措施。

美尚生態(tài)涉嫌違法的事實包括：一是2015 年公司招股說明書、2015年至2019年年報、2020年半年報、2016年非公開發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書、2017年面向合格投資者公開發(fā)行公司債券募集說明書等信息披露文件存在虛假記載。

據(jù)披露，2012年至2020年上半年，美尚生態(tài)累計虛增凈利潤約4.57億元。

二是未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)交易及資金占用。2012年至2020年，美尚生態(tài)實際控制人王迎燕通過關(guān)聯(lián)方與美尚生態(tài)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易并非經(jīng)營性占用美尚生態(tài)大額資金。

三是未按規(guī)定披露重大訴訟事項。2021年2月1日至當年8月9日，公司發(fā)生相關(guān)訴訟累計17起，涉案金額累計約3.87億元。

“美尚生態(tài)直至2021年12月31日才首次披露且披露不全面，并于2022年1月19日、2022年2月11日補充披露。美尚生態(tài)未按規(guī)定及時披露，導致2021年度半年報存在重大遺漏。”證監(jiān)會稱。

此外，美尚生態(tài)還存在未如實披露控股股東歸還資金占用情況、非公開發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行的情況。

綜合美尚生態(tài)信息披露違法違規(guī)、欺詐發(fā)行違法行為，證監(jiān)會對公司責令改正，給予警告，并處以1330萬元罰款；對王迎燕、錢仁勇等共計10人給予警告，并處以5萬元至1510萬元不等的罰款。

同時，證監(jiān)會指出，王迎燕作為美尚生態(tài)時任董事長、總經(jīng)理、實際控制人，指使美尚生態(tài)從事信息披露違法違規(guī)、欺詐發(fā)行行為，違法情節(jié)特別嚴重，對其采取證券市場終身禁入措施。對錢仁勇、龍俊、石成華采取3年證券市場禁入措施。

對于上述處罰影響，*ST美尚稱，本次收到的行政處罰事及市場禁入事先告知涉及行為不觸及深交所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則等規(guī)定的重大違法強制退市情形，公司已向深交所提交撤銷退市風險警示的申請，目前正處于補充材料期間，若相關(guān)申請未被深交所審核同意，則公司股票交易將被實施終止上市。

廣發(fā)投行業(yè)務(wù)剛復(fù)蘇

*ST美尚案罰單落地，背后中介機構(gòu)是否需要擔責，也成為市場關(guān)注焦點。其中，廣發(fā)證券擔任公司上市保薦券商，及上市后的持續(xù)督導機構(gòu)，并為此出具了多份核查報告。

資料顯示，*ST美尚全稱為江蘇美尚生態(tài)景觀股份有限公司，2015年12月22日登陸深交所創(chuàng)業(yè)板，保薦券商是廣發(fā)證券。

證監(jiān)會提到，該公司2015年招股說明書存在虛假記載。資料顯示，該文件于2015年7月3日簽署，涉及的保薦人（主承銷商）、會計師、發(fā)行人律師分別為廣發(fā)證券、天衡會計師事務(wù)所以及上海市錦天城律師事務(wù)所。

證監(jiān)會提到的該公司存在虛假記載的《非公開發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報告書》，于2016年5月簽署。

彼時，*ST美尚非公開發(fā)行2189萬股及支付7.92億元收購金點園林100%股份，并募集不超過12.2億配套資金。廣發(fā)證券擔任該宗交易的獨立財務(wù)顧問。

同時，重組相關(guān)中介機構(gòu)還包括法律顧問金誠同達、審計機構(gòu)信永中和、評估機構(gòu)東洲評估。

剛走出康美藥業(yè)造假案陰影的廣發(fā)證券，再因*ST美尚案受到關(guān)注。

2020年7月，廣發(fā)證券曾因康美藥業(yè)財務(wù)造假案被采取暫停保薦機構(gòu)資格6個月、暫不受理其債券承銷業(yè)務(wù)12個月的行政監(jiān)管措施。

去年以來，廣發(fā)證券投行業(yè)務(wù)陸續(xù)恢復(fù)。

年報顯示，2022年該公司實現(xiàn)營收251.32億元，同比下降26.62%；凈利潤79.29億元，同比下降26.95%。同期，該公司投行業(yè)務(wù)收入6.02億元，同比增加38.2%，投行業(yè)務(wù)手續(xù)費凈收入6.1億元，同比大增41.08%。

業(yè)務(wù)量明顯增加。2022年廣發(fā)證券完成股權(quán)融資主承銷家數(shù)17家，股權(quán)融資主承銷金額184.07億元，2021年同期為4家、14.25億元。

廣發(fā)證券稱，報告期內(nèi)，公司加強投行業(yè)務(wù)質(zhì)量管控，重點布局半導體、醫(yī)療健康、新能源汽車等行業(yè)領(lǐng)域和粵港澳大灣區(qū)，股權(quán)融資業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，項目儲備顯著增加。

標簽：